會計的崗位職責(zé)

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1、 主管會計崗位職責(zé) 1、根據(jù)國家財務(wù)會計法規(guī)和行業(yè)會計規(guī)定 ,結(jié)合公司特點(diǎn) ,負(fù)責(zé)擬訂公 司會計核算的有關(guān)工作細(xì)則和具體規(guī)定 ,報經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。 2、參與擬訂財務(wù)計劃 ,審核 ,分析 ,監(jiān)督預(yù)算和財務(wù)計劃的執(zhí)行情況。 3、 在財務(wù)總監(jiān)領(lǐng)導(dǎo)下 ,準(zhǔn)確、及時地做好帳務(wù)和結(jié)算工作 ,正確進(jìn)行會計核算 ,填制和審核會計憑證 ,登記明細(xì)帳和總帳 ,對款項和有價證券的收付 ,財物的收發(fā) ,增減和使用 ,資金收支進(jìn)行核算。 5、 負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)的財務(wù)管理 ,按月正確計提固定資產(chǎn)折舊 ,定期

2、 或不定期地組織清產(chǎn)核資工作。 6、 負(fù)責(zé)公司稅金的計算 ,申報和繳納工作 ,協(xié)助有關(guān)部門開展財務(wù)審 計和年檢。 7、 負(fù)責(zé)會計監(jiān)督。根據(jù)規(guī)定的成本 ,費(fèi)用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn) ,審核原始 憑證的合法性 ,合理性和真實(shí)性 ,審核費(fèi)用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合公 司規(guī)定。 8、負(fù)責(zé)執(zhí)行收支計劃的預(yù)算和總結(jié)工作，以及監(jiān)督資金上撥和支出 工作。 9、及時做好會計憑證 ,帳冊 ,報表等財會資料的收集 ,匯編 ,歸檔等會計 檔案管理工作。 0、 主動進(jìn)行財會資訊分析和評價 ,向領(lǐng)導(dǎo)提供及時 ,可靠的財務(wù)信

3、息 和有關(guān)工作建議。 協(xié)助財務(wù)總監(jiān)做好財務(wù)內(nèi)務(wù)工作 ,完成財務(wù)總監(jiān)臨 時交辦的其他任務(wù)。 會計崗位職責(zé)： 1、 獨(dú)立處理日常全盤賬務(wù)，并熟練處理稅務(wù) (所得稅、增值稅、營 業(yè)稅 )全盤賬務(wù)工作； 2、 1/26 3、 負(fù)責(zé)與商務(wù)核對月度回款、付款；與出納核對現(xiàn)金賬、銀行帳； 負(fù)責(zé)增值稅進(jìn)銷項發(fā)票管理、審核，以及公司服務(wù)業(yè)、工程類發(fā)票管 理、購買及開具； 5、 6、 7、 8、 按照公司制度審核費(fèi)用報銷單據(jù)， 合理進(jìn)行

4、費(fèi)用控制及預(yù)算； 負(fù) 責(zé)填制公司會計憑證，審核、保管各類會計憑證； 負(fù)責(zé)員工考勤， 工資表的編制發(fā)放，以及績效的核算； 進(jìn)一步開展銀行業(yè)務(wù)； 完成 上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項， 任職資格： 1、 至少 3 年以上商業(yè)會計工作經(jīng)驗，會計、財務(wù)相關(guān)等專業(yè)畢業(yè)； 初級會計師以上職稱，專業(yè)知識強(qiáng)； 2、 熟悉國家會計法規(guī)，精通國家財稅法律規(guī)范，地方稅務(wù)法規(guī)和相 關(guān)稅收政策； 3、 4、 5、 熟練運(yùn)用用友軟件， 熟練運(yùn)用 excel 等辦公軟件； 工作認(rèn)真、嚴(yán)謹(jǐn)踏

5、 實(shí)、有良好的職業(yè)操守、較強(qiáng)的責(zé)任心和團(tuán)隊意識； 吃苦耐勞，有 較強(qiáng)的抗壓能力。篇二：財務(wù)會計工作人員崗位職責(zé) 財務(wù)會計工作人員崗位職責(zé) 一、出納專員 1.職責(zé)概述 2/26 遵照國家及企業(yè)的財務(wù)和會計制度， 負(fù)責(zé)辦理本企業(yè)現(xiàn)金、 銀行結(jié)算業(yè)務(wù)及現(xiàn)金、銀行存款日記賬的記賬、 結(jié)賬工作，并對企業(yè)庫存現(xiàn)金、票據(jù)及有關(guān)印章進(jìn)行妥善保管。 2.主要工作 （ 1）貫徹執(zhí)行企業(yè)現(xiàn)金、銀行存款管理制度和收支結(jié)算規(guī)定。 （ 2）辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，并負(fù)責(zé)現(xiàn)金支票的保管、簽發(fā)。 （ 3）建

6、立現(xiàn)金日記賬，逐筆記載現(xiàn)金收支，做到每日結(jié)算、賬實(shí)相符、出現(xiàn)差異及時匯報。 （ 4）按照國家有關(guān)法律法規(guī)要求， 負(fù)責(zé)企業(yè)銀行賬戶的開立、 核對、清理等工作。 （ 5）負(fù)責(zé)銀行結(jié)算，辦理銀行存取款業(yè)務(wù)和轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)， 并定期打印、取回銀行對賬單。 （ 6）根據(jù)審核無誤的資金支付申請，按規(guī)定辦理資金支付手續(xù)，并及時登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬。 （ 7）協(xié)助會計人員做好企業(yè)員工每月工資的發(fā)放。 （ 8）負(fù)責(zé)企業(yè)各項費(fèi)用的報銷工作，并定期上交各項報銷的原始憑證。 （ 9）負(fù)責(zé)企業(yè)空白收據(jù)、支票等票據(jù)的購買、保管、使用、銷毀工作，并保

7、持完整記錄。 （ 10）負(fù)責(zé)銀行預(yù)留印鑒和有關(guān)印章的管理。 3.關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) （ 1）現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)辦理準(zhǔn)確性。 （ 2）銀行結(jié)算業(yè)務(wù)辦理及時率。 （ 3）現(xiàn)金、銀行存款日記賬準(zhǔn)確性。 3/26 （ 4）庫存現(xiàn)金管理出錯次數(shù)。 （ 5）印鑒、印章保管的安全性、完好性。 4.任職資格要求 （ 1）學(xué)歷 財務(wù)、會計專業(yè)中專及以上學(xué)歷。 （ 2）工作經(jīng)驗 一年以上出納從業(yè)經(jīng)驗。 （ 3）能力要求 關(guān)注細(xì)節(jié)能力、會計

8、核算能力、專業(yè)學(xué)習(xí)能力、溝通能力、自控能力。 二、資金主管 1.職責(zé)概述 根據(jù)企業(yè)財務(wù)管理制度， 組織編制資金使用計劃， 掌握資金流動狀態(tài)， 負(fù)責(zé)資金的調(diào)度、供應(yīng)工作，加強(qiáng)對資金的合理使用，確保企業(yè)資金 供求平衡，推進(jìn)企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。 2.主要工作 （ 1）組織制定企業(yè)的資金管理制度、 資金授權(quán)制度和審核批準(zhǔn)制度，上報領(lǐng)導(dǎo)審批后監(jiān)督實(shí)施。 （ 2）組織編制企業(yè)年度、月度資金預(yù)算，并監(jiān)督資金預(yù)算的具體執(zhí)行。 （ 3）組織編制企業(yè)月度流動資金計劃，分析月度資金使用情況，根據(jù)發(fā)現(xiàn)的問題提出調(diào)整建議。

9、 （ 4）負(fù)責(zé)資金的核算與管理，適時調(diào)撥企業(yè)內(nèi)外部資金，提高資金 使用效率。 4/26 （ 5）負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行存款的管理工作，并監(jiān)督辦理企業(yè)現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算等業(yè)務(wù)活動。 （ 6）定期對企業(yè)資金的使用情況進(jìn)行定期或不定期盤點(diǎn)。 （ 7）對企業(yè)資金的使用效益進(jìn)行評估，并按期撰寫評估報告。 （ 8）協(xié)調(diào)企業(yè)與開戶銀行的關(guān)系，確保合理、安全地調(diào)度和使用資 金。 3.關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) （ 1）資金預(yù)算編制及時率。 （ 2）資金預(yù)算達(dá)成率。 （ 3）月度流動

10、資金計劃編制及時率。 （ 4）資金使用目標(biāo)達(dá)成率。 （ 5）資金收支準(zhǔn)確度。 （ 6）資金使用效益評估報告提交及時率。 4.任職資格要求 （ 1）學(xué)歷 會計、財務(wù)管理等相關(guān)專業(yè)專科及以上學(xué)歷。 ）工作經(jīng)驗（ 2 三年以上資金管理崗位相關(guān)工作經(jīng)驗。 3）能力要 求（關(guān)注細(xì)節(jié)的能力、預(yù)算能力、會計核算能力、問題解決能力、預(yù)期應(yīng)變能 力、溝通能力。 三、會計崗位 / 526 1.職責(zé)概述 貫徹國家財經(jīng)法規(guī)、企業(yè)財務(wù)制度，做好企業(yè)總賬與明細(xì)賬的核算、 報表及會計資料的提供與

11、管理等工作，保證賬目的清晰準(zhǔn)確和資料、 文件的齊全有序。 2.主要工作 （ 2）根據(jù)財會制度，完成總賬登記工作， 并復(fù)核會計憑證的真實(shí)性、合法性。 （ 3）負(fù)責(zé)進(jìn)行期末結(jié)賬，進(jìn)行總賬與明細(xì)賬的對賬工作，保證賬賬相符；定期對所經(jīng)營的財產(chǎn)、財物進(jìn)行核對，做到賬實(shí)相符。 （ 4）編制整套會計報表。 （ 5）為統(tǒng)計、預(yù)算、審計等相關(guān)部門及相關(guān)項目提供所需財務(wù)數(shù)據(jù)。 （ 6）定期編寫企業(yè)財務(wù)情況說明，提供相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)，并協(xié)助進(jìn)行財務(wù)分析，為企業(yè)決策提供依據(jù)。 （ 7）做好會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計

12、資料的保管和定期歸檔工作。 3.關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) （ 1）會計報表準(zhǔn)確率。 （ 2）財務(wù)情況報告提交及時率。 （ 3）總賬與明細(xì)賬登記及時性。 （ 4）對賬、結(jié)賬工作及時性、準(zhǔn)確性。 4.任職資格要求 （1）學(xué)歷 6/26 會計、財務(wù)或相關(guān)專業(yè)?？萍耙陨蠈W(xué)歷。 （ 2）工作經(jīng)驗 三年以上會計崗位從業(yè)經(jīng)驗，具有初級會計師及以上職稱。 （ 3）能力要求 會計核算能力、理解判斷力、書面表達(dá)能力、溝通能力。 四、財務(wù)分析主管

13、 1.職責(zé)概述 在財務(wù)經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下， 負(fù)責(zé)企業(yè)各種財務(wù)分析工作， 做到客觀反映企業(yè) 整體財務(wù)狀況，為企業(yè)的經(jīng)營決策、財務(wù)計劃和財務(wù)控制等提供支持。 2.主要工作 （ 1）協(xié)助制訂企業(yè)各項財務(wù)分析制度和財務(wù)分析計劃， 并組織實(shí)施。 （ 2）負(fù)責(zé)企業(yè)財務(wù)分析體系建設(shè)，并根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)變化及時進(jìn)行調(diào)整、修正。 （ 3）對企業(yè)各類財務(wù)報表、財務(wù)指標(biāo)進(jìn)行分析，編制定期或不定期的財務(wù)分析報告，提交財務(wù)分析經(jīng)理審核。 （ 4）負(fù)責(zé)企業(yè)投資、融資項目的財務(wù)分析工作，協(xié)助項目負(fù)責(zé)人編制財務(wù)可行性研究報告和財務(wù)收益預(yù)算報告。 （

14、5）根據(jù)各業(yè)務(wù)部門財務(wù)預(yù)算指標(biāo)執(zhí)行情況，進(jìn)行預(yù)算差異分析，并提出改進(jìn)措施。 （ 6）分析評估各業(yè)務(wù)部門的經(jīng)營業(yè)績， 對出現(xiàn)的異常情況進(jìn)行分析，并提供財務(wù)建議，以支持其完成財務(wù)目標(biāo)。 （ 7）協(xié)助人力資源部對各業(yè)務(wù)部門的經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行績效考核。 7/26 （8）完成上級交辦的其他臨時性工作。 3.關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) （1）財務(wù)分析報告編制及時率。 （ 2）財務(wù)分析數(shù)據(jù)真實(shí)可靠性。 （ 3）財務(wù)收益預(yù)測準(zhǔn)確性。 （ 4）財務(wù)建議被采納率。 4.任職資格要求

15、（ 1）學(xué)歷 財務(wù)、會計、金融等相關(guān)專業(yè)大學(xué)本科及以上學(xué)歷。 （ 2）工作經(jīng)驗 兩年以上財務(wù)分析崗位工作經(jīng)驗。 （ 3）能力要求 財務(wù)分析能力、協(xié)調(diào)能力、預(yù)算能力、會計核算能力、溝通能力、書面表達(dá)能力。 五、財務(wù)總監(jiān) 1.職責(zé)概述 根據(jù)企業(yè)的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃和年度經(jīng)營計劃，負(fù)責(zé)企業(yè)總體財務(wù)規(guī)劃， 領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督企業(yè)的會計核算、財務(wù)管理、資金管理等各項工作，加強(qiáng) 公司經(jīng)濟(jì)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益，維護(hù)股東權(quán)益。 2.主要工作 （1）根據(jù)國家的有關(guān)法律、法規(guī)等，主持制定企業(yè)財務(wù)工作各項規(guī)

16、 章制度和工作程序，保障公司合法經(jīng)營。 8/26 （2）對企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略的制定提出建議，主持制定企業(yè)的財務(wù)戰(zhàn)略規(guī) 劃，并負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督其執(zhí)行。 （ 3）監(jiān)督、指導(dǎo)、調(diào)控企業(yè)財務(wù)工作，領(lǐng)導(dǎo)、督促、考核企業(yè)的會計核算和財務(wù)管理等工作，提高財務(wù)部工作效率。篇三：財務(wù)部崗位職責(zé) 江西巨通實(shí)業(yè)有限公司財務(wù)部崗位工作職責(zé) 1 總則 1.1 財務(wù)部基本任務(wù)是：做好各項財務(wù)收支的計劃、控制、核算、分 析和考核工作； 參與經(jīng)營分析、投資、決策等管理工作；有效利用公司的各項資產(chǎn)，

17、 努力提高經(jīng)濟(jì)效益。 1.2 本規(guī)定適用于江西巨通實(shí)業(yè)有限公司的全體財務(wù)部員工。 2 組織機(jī)構(gòu)和人員配置 2.1 財務(wù)部組織機(jī)構(gòu)如下圖： 2.2 結(jié)合財務(wù)部崗位設(shè)置，人員配置為： 經(jīng)理 1 人 主管 2 人 會計 2 人 出納 1 人 共 6 人 3 財務(wù)部職能和職責(zé) 9/26 3.1 財務(wù)部門職能：在公司總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，依據(jù)國家有關(guān)財稅方面 的法律法規(guī)和集團(tuán)財務(wù)管理制度， 履行財務(wù)制度體系建設(shè)、 全面預(yù)算 管理、會計核算管理

18、、資金管理、應(yīng)收賬款控制、資產(chǎn)管理、統(tǒng)計管 理、稅務(wù)管理和票務(wù)管理等財務(wù)工作職能， 為實(shí)現(xiàn)公司的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略目 標(biāo)和年度經(jīng)營計劃提供強(qiáng)有力的財務(wù)保障。 3.2 財務(wù)部門職責(zé)： 嚴(yán)格執(zhí)行公司各項財務(wù)管理制度。 制定具體的會計核算標(biāo)準(zhǔn)、核算規(guī)范制度。 開展決算、清算、匯算等會計核算工作。 組織編制、審核各類財務(wù)報表、附注及財務(wù)分析報告，編制、 審核公司的會計憑證。 牽頭組織公司全面預(yù)算管理工作，審核各項超預(yù)算項目與預(yù)算 外項目合規(guī)性、合理性。 3.2 6、組織編制年度資金需求計劃

19、，擬定年度融資計劃及財務(wù)費(fèi)用預(yù)算 表。 建立和維護(hù)融資渠道，選擇融資方式并制定公司融資方案，降 低融資成本。 調(diào)度公司經(jīng)營資金， 制定和審批年度、 月度運(yùn)營資金使用計劃。 匯總、編制公司資金收支計劃，合理調(diào)配資金，定期對資金使 用情況進(jìn)行分析、反饋。編制應(yīng)收賬款明細(xì)，督促各項資金的回收。 參與建立客戶信用體系建設(shè)。根據(jù)客戶的信用等級，按合同條 款及客戶賒銷信用政策，審核、控制經(jīng)營部的發(fā)貨。 制定存貨、固定資產(chǎn)等資產(chǎn)盤點(diǎn)計劃，并組織開展年度盤點(diǎn)工 作。 10/26

20、 跟蹤在建工程完工進(jìn)度，及時對竣工工程進(jìn)行核對并完成相應(yīng) 的固定資產(chǎn)結(jié)轉(zhuǎn)。 審核存貨收發(fā)業(yè)務(wù)單據(jù)、報表。審核存貨及資產(chǎn)報廢。 協(xié)助外部審計部門、稅務(wù)部門完成固定資產(chǎn)盤點(diǎn)工作。 組織公司稅務(wù)籌劃、稅務(wù)申報與繳納工作。配合完成稅務(wù)局對 公司的稅務(wù)檢查。 結(jié)合公司的實(shí)際需要，購買各種支票、收據(jù)、有價證券等相關(guān) 單據(jù)。 建立、完善部門各類管理規(guī)章制度、流程，并嚴(yán)格執(zhí)行。做好 財稅方面有關(guān)證照的年檢，加強(qiáng)財務(wù)人員的培訓(xùn)和部門建設(shè)。 完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作和協(xié)助有關(guān)部門完成與本

21、部門相 關(guān)的職能工作。 4 財務(wù)各崗位職責(zé) 4.1 財務(wù)部經(jīng)理工作職責(zé) 在公司總經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)組織和領(lǐng)導(dǎo)本公司的財務(wù)工 作，提供規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化的會計核算和財務(wù)管理服務(wù)。 根據(jù)財經(jīng)法規(guī)和公司的管理制度，負(fù)責(zé)擬定、完善、貫徹執(zhí)行 公司各項財務(wù)管 理制度。 負(fù)責(zé)制定本公司財務(wù)崗位職責(zé)，進(jìn)行崗位考核，保證公司財務(wù) 工作落到實(shí)處。 負(fù)責(zé)公司內(nèi)控制度建設(shè)，規(guī)范會計核算，如實(shí)反映財務(wù)狀況和 經(jīng)營成果。 依據(jù)公司各相關(guān)管理制度，對各項經(jīng)營活動進(jìn)行監(jiān)督、審核。

22、 對超權(quán)限報銷，在得到總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可辦理財務(wù)報銷手續(xù)。 11/26 組織編制會計報表、財務(wù)報告及相關(guān)管理報表，并定期向總經(jīng) 理或公司股東報送。對會計信息的真實(shí)性和及時性承擔(dān)直接責(zé)任。 負(fù)責(zé)組織年度預(yù)算的編制、控制、分析并及時反饋各單位預(yù)算 的執(zhí)行情況，使預(yù)算管理落到實(shí)處。 嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線， 維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律。 負(fù)責(zé)對存貨、應(yīng)收款項、 應(yīng)付款項、固定資產(chǎn)等資產(chǎn)組織實(shí)施規(guī)范有效的財務(wù)管理， 承擔(dān)相應(yīng) 的財務(wù)監(jiān)督職責(zé)。 負(fù)責(zé)組織現(xiàn)金、存貨、固定資產(chǎn)等資產(chǎn)的盤點(diǎn)清查工作，不定

23、 期對現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)， 加強(qiáng)客戶信用和應(yīng)收賬款回籠管理， 確保授信安 全。 依據(jù)生產(chǎn)的特殊性完善成本核算管理辦法， 組織成本費(fèi)用分析， 深入挖潛降低成本的可能，提高效益。 規(guī)范會計檔案管理，保證會計資料的安全完整。 監(jiān)督、控制及統(tǒng)一管理相關(guān)對外報送的財務(wù)資料和統(tǒng)計資料。 接受和配合內(nèi)部和外部的審計、 檢查工作，及時糾正違規(guī)事項。 加強(qiáng)與銀行、稅務(wù)、財政、審計等部門的溝通和協(xié)調(diào)，并保持 良好關(guān)系。 做好本部人員的培訓(xùn)工作。 負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)財務(wù)部與其他各部門之間的工作關(guān)系。 公司領(lǐng)

24、導(dǎo)交辦的其他事項。 4.2 財務(wù)管理副經(jīng)理工作職責(zé) 按財務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)和報銷付款審批程序的規(guī)定，嚴(yán)格審核公司的 各項費(fèi)用或款項報銷的單據(jù)，保證報銷原始憑證的真實(shí)性、合法性、 合規(guī)性。 根據(jù)會計法和企業(yè)會計準(zhǔn)則等財經(jīng)法規(guī)，審核記帳憑證會計分 錄的正確性，以保證會計報表的正確無誤。 12/26 定期編制并報送財務(wù)預(yù)測快報、會計報表和相關(guān)的管理報表， 定期編制并報送會計報表附注和財務(wù)報告。 編制部門預(yù)算及財務(wù)預(yù)算， 并進(jìn)行預(yù)算控制、分析和反饋工作。 編制資金計劃并合理安排

25、使用資金，審核各項資金的支付，加 強(qiáng)資金管理。 做好財務(wù)籌資管理工作。 審核各項稅務(wù)申報表及稅款的繳納，協(xié)助稅務(wù)會計做好企業(yè)所 得稅清算工作，進(jìn)行稅收籌劃管理。 組織會計人員進(jìn)行會計資料歸檔管理工作。 協(xié)助加強(qiáng)本部門人員的培訓(xùn)教育工作。 公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項。 4.3 會計核算副經(jīng)理工作職責(zé) 負(fù)責(zé)費(fèi)用方面憑證的編制，嚴(yán)格將各項費(fèi)用歸集到應(yīng)屬的各部 門。嚴(yán)格按照新企業(yè)會計準(zhǔn)則，規(guī)范費(fèi)用業(yè)務(wù)的帳務(wù)處理工作。 審核采礦或選礦各生產(chǎn)單位提交的人工工時和工作量的計算是

26、 否正確，結(jié)合規(guī)定的計算標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行計件人工工資的核算， 編制相關(guān)憑證。 負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行存款科目憑證的編制，并正確指定對應(yīng)的現(xiàn)金流類別。憑證編制完畢后， 進(jìn)行現(xiàn)金、銀行存款科目余額與銀行對帳單余額、庫存現(xiàn)金核對。 負(fù)責(zé)探礦、基建等各項工程類或固定資產(chǎn)類的結(jié)算工作，并處理相關(guān)的會計事項。 計提固定資產(chǎn)折舊， 處理固定資產(chǎn)相關(guān)的會計事項。 編制公司各項目工程進(jìn)度結(jié)算情況表，并與財務(wù)數(shù)據(jù)核對。 計提工會經(jīng)費(fèi)、無形資產(chǎn)攤銷及各項預(yù)計事項。 13/26 負(fù)責(zé)會計憑證、總帳和明細(xì)帳帳簿及其他會計資料裝訂成冊歸

27、 檔管理。 負(fù)責(zé)縣財政事業(yè)單位要求的企業(yè)財務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)的申報工作。 公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 4.4 往來核算會計兼稅務(wù)會計工作職責(zé) 負(fù)責(zé)往來會計科目核算及憑證的編制工作，承擔(dān)相應(yīng)的采購、 銷售管理職責(zé)。 及時進(jìn)行采購合同、計劃單、入庫單和采購發(fā)票的核對，編制 相應(yīng)憑證。 審核產(chǎn)品銷售合同、結(jié)算單、出庫單和銷售發(fā)票，編制相應(yīng)憑 證。 負(fù)責(zé)殘采承包商安全生產(chǎn)押金、員工借款事項的憑證編制。 往來款收付事項憑證的編制，并正確指定對應(yīng)的現(xiàn)金流類別。 編制客戶和供應(yīng)商科目余額

28、表、帳齡分析表等，季度計提壞帳 準(zhǔn)備及憑證的編制。 負(fù)責(zé)各客戶和供應(yīng)商往來款項的對帳并加強(qiáng)欠款（周轉(zhuǎn)備用金 除外）的催收工 作。 負(fù)責(zé)會計憑證、總帳和明細(xì)帳帳簿及其他會計資料裝訂成冊歸 檔管理。 依法進(jìn)行稅務(wù)事項的會計處理和納稅申報工作，做好增值稅發(fā) 票的購買、開具、保管等工作。 在納稅申報時，應(yīng)認(rèn)真核對各項申報數(shù)據(jù)，保證與相關(guān)會計科 目余額或發(fā)生額一致。 14/26 公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 4.5 成本會計工作職責(zé)

29、 監(jiān)督各倉庫保管員及時完成出入庫記帳工作，定期收集各倉庫 出入庫單據(jù)和結(jié)算表。 原輔材料、低值易耗品或其他物料的出庫核算，編制相應(yīng)的憑 證，審核生產(chǎn)物料領(lǐng)用情況。 核對財務(wù)庫存數(shù)據(jù)，針對財務(wù)與各倉庫數(shù)有差異的要進(jìn)行分析 并提出處理意見。 按規(guī)定的成本核算方法進(jìn)行制造費(fèi)用分?jǐn)偧敖Y(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本。 按規(guī)定進(jìn)行產(chǎn)品制造成本和產(chǎn)品銷售成本的核算與結(jié)轉(zhuǎn)。 監(jiān)督各倉庫的保管工作，定期進(jìn)行抽查或盤點(diǎn)，對差異事項及 時提出處理意見。 編制成本核算報表，進(jìn)行生產(chǎn)成本分析，尋找生產(chǎn)成本節(jié)約空 間；為管理層提

30、出改進(jìn)建議。 為規(guī)范生產(chǎn)成本核算流程，提供建議方法和解決方案。 公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 4.6 出納員工作職責(zé) 遵照財經(jīng)法規(guī)有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定辦理日常報 銷工作：現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。 按財務(wù)制度規(guī)定掌握現(xiàn)金庫存量，不以“白條抵庫”抵充庫存 現(xiàn)金。 及時登記現(xiàn)金和銀行存款的日記帳，隨時掌握銀行存款余額， 不得簽發(fā)空頭支票。 按規(guī)定進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)和編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表， 交財務(wù)管理副經(jīng)理審核。 15/26 保管庫存現(xiàn)金和

31、有價證券，嚴(yán)格執(zhí)行保衛(wèi)、保密紀(jì)律，確保庫 存安全和完整。 保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和支票。 及時進(jìn)行核對現(xiàn)金及銀行存款明細(xì)賬，確保月末現(xiàn)金和銀行存 款與科目余額相符，發(fā)現(xiàn)差錯及時查清。篇四：財務(wù)各崗位職責(zé)大全 財務(wù)部門職責(zé) 事業(yè)部財務(wù)部門對事業(yè)部的財務(wù)管理工作負(fù)責(zé)，向總經(jīng)理報告工作， 并接受公司財務(wù)審計部的業(yè)務(wù)指導(dǎo)。主要職責(zé) : 1、負(fù)責(zé)嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)、制度及公司規(guī)章制度，維護(hù)財 經(jīng)紀(jì)律； 2、參與事業(yè)部事業(yè)計劃的編制； 3、負(fù)責(zé)事業(yè)部財務(wù)預(yù)算管理， 組織事業(yè)部年度財務(wù)預(yù)算方案

32、的編制、 分解； 4、負(fù)責(zé)組織事業(yè)部年度、季度、月度預(yù)算執(zhí)行情況的預(yù)實(shí)分析，并 對過程實(shí)施監(jiān)控。 無預(yù)算項目一律不得報銷， 特殊情況經(jīng)總經(jīng)理特批 后，調(diào)整預(yù)算； 5、負(fù)責(zé)組織事業(yè)部月度財務(wù)分析例會財務(wù)資料； 6、參與對各職能部門經(jīng)濟(jì)指標(biāo)考核、檢查評比指標(biāo)完成情況； 7、負(fù)責(zé)組織會計業(yè)務(wù)的核算、辦理各種結(jié)算業(yè)務(wù)； 8、負(fù)責(zé)組織編制各類財務(wù)報表、稅務(wù)報表、財務(wù)分析工作； 9、負(fù)責(zé)統(tǒng)籌處理各項財務(wù)會計工作，協(xié)調(diào)與財務(wù)會計工作有關(guān)的各 項事務(wù)； 0、制訂事業(yè)部財務(wù)規(guī)章制度，并檢

33、查落實(shí)執(zhí)行情況； 1、負(fù)責(zé)實(shí)物資產(chǎn)的抽查、核對、簽證工作。 16/26 2、參與合同評審，并監(jiān)督合同執(zhí)行情況； 3、參與公司相關(guān)業(yè)務(wù)、業(yè)績改善活動； 4、負(fù)責(zé)研究、利用稅收政策，做好稅收策劃； 5、負(fù)責(zé)基礎(chǔ)價格的測算以及合同價格的審核； 6、負(fù)責(zé)成本核算相關(guān)的制度、政策、業(yè)務(wù)流程的制訂、優(yōu)化和貫徹 執(zhí)行；成本收集的維護(hù)管理。 財務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé) 1、嚴(yán)格執(zhí)行國家財經(jīng)紀(jì)律、地方財經(jīng)法規(guī)和實(shí)業(yè)公司的相關(guān)規(guī)定。 2、負(fù)責(zé)公司財務(wù)部門的日常組織、管理工作。 3、

34、負(fù)責(zé)組織、制定會計制度與財務(wù)核算管理組織體系， 并監(jiān)督執(zhí)行。 4、監(jiān)控可能會對公司造成經(jīng)濟(jì)損失的重大經(jīng)濟(jì)活動。 5、負(fù)責(zé)組織編制并審核會計年度決算和月、季會計報表工作。 6、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)財務(wù)預(yù)算編制和執(zhí)行工作中的有關(guān)問題、跟蹤監(jiān)控財務(wù) 預(yù)算執(zhí)行情況。 7、負(fù)責(zé)公司的資金管理，組織做好材料、備件、低值易耗品、配套 件、半成品、工裝、固定資產(chǎn)的核算工作，分析流動資金占用情況。 8、負(fù)責(zé)組織財務(wù)人員參加財稅、金融政策的培訓(xùn)及研究，對公司各 項經(jīng)營決策提供財務(wù)專業(yè)意見。 9、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)與公司內(nèi)部各部門之

35、間、公司與金融機(jī)構(gòu)、稅務(wù)、集團(tuán) 各公司財務(wù)等部門的關(guān)系。 0、負(fù)責(zé)公司財務(wù)印鑒使用登記和網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的審核、批復(fù) ,以及貨 幣資金、銀行承兌匯票等資金的安全工作。 1、負(fù)責(zé)審核各類合同的簽訂，跟蹤合同的執(zhí)行，控制費(fèi)用預(yù)算。 17/26 2、負(fù)責(zé)組織、審核本部門經(jīng)營分析會的相關(guān)資料。 3、負(fù)責(zé)組織會計檔案管理，內(nèi)部稽核以及本單位的財經(jīng)紀(jì)律檢查工 作。 成本會計崗位職責(zé) 1、嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的成本開支范圍，遵照公司成本核算規(guī)定費(fèi)用 開支標(biāo)準(zhǔn)，做好成本核算工作。

36、 2、負(fù)責(zé)公司成本核算制度的管理， 組織成本核算相關(guān)的方案、 制度、 政策、業(yè)務(wù)流程的制訂、優(yōu)化和貫徹執(zhí)行。 3、根據(jù)實(shí)際約當(dāng)產(chǎn)量、實(shí)際消耗進(jìn)行產(chǎn)品成本核算。 4、負(fù)責(zé)組織公司成本項目核算，對廢品損失、相關(guān)質(zhì)量追索賠償以 及 售后的三包進(jìn)行日常核算； 對水電費(fèi)、工位器具費(fèi)用進(jìn)行相關(guān)會計處 理。 5、負(fù)責(zé)在制品、完工產(chǎn)品盤點(diǎn)數(shù)據(jù)整理、匯總、分析，正確計算并 分析盈、虧原因。 6、負(fù)責(zé)提出降成本措施建議，向公司及各級管理部門報告。 7、編制質(zhì)量成本報表、臺帳和季度分析。

37、 應(yīng)付職工薪酬崗位職責(zé) 1、依據(jù)人力資源室提供的考勤資料、職工薪酬發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)，審核各類 人員職工薪酬發(fā)放明細(xì)并進(jìn)行會計記錄。 2、負(fù)責(zé)根據(jù)相關(guān)職能部門的工資及工資性費(fèi)用記錄，對單位人工成 本、進(jìn)行分析，預(yù)測。 3、負(fù)責(zé)審核人力資源室提供的員工個人社會保險（含住房公積金） 、 單位社會保險（含住房公積金）繳交基數(shù)，并進(jìn)行會計記錄。 18/26 4、根據(jù)規(guī)定按工資總額提取工會經(jīng)費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)，按工資總額 的 14%范圍內(nèi)核算醫(yī)藥衛(wèi)生支出、 集體福利支出、職工生活困難補(bǔ)貼、計劃生育費(fèi)等福

38、利費(fèi)用， 按照教育經(jīng)費(fèi)開支范圍規(guī)范核算職工教育經(jīng)費(fèi)。 5、負(fù)責(zé)計算支付各項工資性費(fèi)用和代扣代繳公積金、 各類社會保險， 及時上繳并進(jìn)行會計帳務(wù)處理。 工會經(jīng)費(fèi)崗位職責(zé) 1、負(fù)責(zé)接收、審核、核定工會經(jīng)費(fèi)預(yù)算，審核公會經(jīng)費(fèi)報銷的原始 憑證的合法性及審批手續(xù)，并進(jìn)行會計賬務(wù)處理。 2、負(fù)責(zé)工會經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計臺賬并及時提供有關(guān)信息及分析。 3、負(fù)責(zé)工會經(jīng)費(fèi)的計提、上繳工作。 綜合會計崗位職責(zé) 1、審核會計憑證、報表、帳本的合理、合法性、準(zhǔn)確性，相關(guān)數(shù)據(jù) 的一致性、帳證相等性、帳帳相等性。

39、 2、負(fù)責(zé)組織公司 kpi 年度、月度預(yù)算編制以及月度預(yù)算分解。 3、負(fù)責(zé)預(yù)算控制。根據(jù)公司預(yù)算分解制定內(nèi)各部門預(yù)算，對預(yù)算執(zhí) 行情況及ｋｐｉ完成情況進(jìn)行月度績效確認(rèn)評價、 考核，向公司經(jīng)營 管理層報告并提出改善方案。 4、根據(jù)收入會計、成本會計的轉(zhuǎn)帳憑證進(jìn)行登記帳簿，計算損益及 帳務(wù)處理。 5、根據(jù)總帳及有關(guān)帳戶編制年度、月度“資產(chǎn)負(fù)債表” 、“損益表” 和“現(xiàn)金流量表”。 6、負(fù)責(zé)財務(wù)分析，并組織、提供各種月度經(jīng)營分析報告資料及改善 方案。 7、負(fù)責(zé)組織、提供銷售收入、營業(yè)成本、制造、物

40、流、營運(yùn)資金及 其他費(fèi)用專題性財務(wù)分析。 19/26 8、負(fù)責(zé)制度流程體系管理，組織建立、完善商品利益成本管理體系 和管理基準(zhǔn)，參加財務(wù)管理改善的各種活動。 9、參與合同審核會簽，對合同涉及到的費(fèi)用進(jìn)行預(yù)控、跟蹤。 銷售會計崗位職責(zé) 1、負(fù)責(zé)根據(jù)公司發(fā)交明細(xì)表處理，收款及跨業(yè)務(wù)范圍業(yè)務(wù)，及根據(jù) 銷售出庫明細(xì)表處理對外銷售收款業(yè)務(wù)。 2、負(fù)責(zé)審查銷售單據(jù)，核算銷售收入及應(yīng)收賬款業(yè)務(wù)。 3、負(fù)責(zé)根據(jù)銷售憑證，協(xié)助開具銷售發(fā)票。 4、負(fù)責(zé)檢查銷售合同及

41、回款的執(zhí)行情況，及時與客戶對帳，催收欠 款；預(yù)測銷售回款，為資金管理提供依據(jù)。 5、負(fù)責(zé)完成關(guān)聯(lián)交易統(tǒng)計、核對及報表編制。 6、負(fù)責(zé)分析應(yīng)收賬款的變動原因，提出相應(yīng)對策；分析應(yīng)收賬款帳 齡； 7、參與制訂信用標(biāo)準(zhǔn)、信用條件及收帳政策； 費(fèi)用會計崗位職責(zé) 1、負(fù)責(zé)接收預(yù)算，審核部門費(fèi)用的原始憑證的合法性及審批手續(xù)， 確認(rèn)費(fèi)用要素和成本中心，記錄該項業(yè)務(wù)，編制會計憑證。 2、負(fù)責(zé)費(fèi)用計劃、預(yù)算、定額、合同、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的編制，并參與組 織對各部門進(jìn)行培訓(xùn)。 3、負(fù)責(zé)審核費(fèi)用借款手續(xù)， 記錄該項

42、業(yè)務(wù)并交由出納辦理付款業(yè)務(wù)， 各類借款和備用金清理、催收、函證、核對。 5、負(fù)責(zé)費(fèi)用統(tǒng)計臺賬工作并及時提供有關(guān)信息及分析。 往來會計崗位職責(zé) 20/26 1、負(fù)責(zé)組織往來業(yè)務(wù)的明細(xì)數(shù)據(jù)分析，及時報告并參與處理往來結(jié) 算中的問題，對問題進(jìn)行整理、分析，從而優(yōu)化和完善業(yè)務(wù)流程。 2、負(fù)責(zé)對各項往來業(yè)務(wù)的合理性進(jìn)行判斷，分析、清理應(yīng)收應(yīng)付業(yè) 務(wù)，提出管理改善建議。 3、參與關(guān)聯(lián)交易政策流程制定、完善及本單位關(guān)聯(lián)交易的培訓(xùn)、指 導(dǎo)。 4、負(fù)責(zé)往來業(yè)務(wù)有關(guān)

43、財務(wù)指標(biāo)審核確認(rèn)，實(shí)施關(guān)聯(lián)交易改善方案。 6、根據(jù)會計準(zhǔn)則計提取壞賬準(zhǔn)備。 稅務(wù)會計崗位職責(zé) 1、負(fù)責(zé)增值稅發(fā)票的審核、錄入、抄稅、報稅、認(rèn)證及進(jìn)項稅、銷 項稅的核對工作。篇五：財務(wù)主管崗位職責(zé) 1、 審核日常費(fèi)用報銷單據(jù)，提交財務(wù)經(jīng)理。 2、 會計即日工作安排檢查督促， 日常負(fù)責(zé)財務(wù)所有會計憑證的審核 檢查。 3、 每月工資表的考勤及核算等審核。 4、 日常促銷活動單的審核檢查、促銷費(fèi)用及掛賬的賬務(wù)處理、活動 的評估分析。 5、 落實(shí)公司預(yù)算管理體系指標(biāo)考核， 對指標(biāo)

44、完成情況進(jìn)行過程控制 和總結(jié)分析。 6、 指導(dǎo)稅務(wù)會計網(wǎng)上報稅及發(fā)票的領(lǐng)購。 7、 月初 3 號前跟進(jìn)及檢查結(jié)算會計的供應(yīng)商成本表， 負(fù)責(zé)供應(yīng)商成 本核算，結(jié)轉(zhuǎn)收入成 本包括供應(yīng)商當(dāng)月銷售收入、租金扣點(diǎn)的核對、帳務(wù)處理，指導(dǎo)往來 會計按供應(yīng)商戶逐個掛應(yīng)付帳款往來，跟進(jìn)往來會計清查應(yīng)付貨款， 確保往來準(zhǔn)確。 21/26 8、 月末當(dāng)日及時安排對庫存商品（ xxx）的盤點(diǎn)及跟進(jìn)盤點(diǎn)報告的 處理。 9、 月末及時指導(dǎo)會計進(jìn)行現(xiàn)金、銀行存款、商務(wù)卡、電費(fèi)、收據(jù)、

45、 發(fā)票的現(xiàn)場盤點(diǎn)及盤 點(diǎn)表的落實(shí)。 0、月末結(jié)賬前檢查核對各級賬目，包括費(fèi)用預(yù)提、待攤科目、固定 資產(chǎn)折舊、低值易耗 品攤銷等的數(shù)據(jù)準(zhǔn)確， 待處理財產(chǎn)損溢是否結(jié)平， 收銀員長短款是否 異常，是否掛個人往來帳扣取， 銀行存款是否核對好， 特別是信用卡、 pos 機(jī)的核對，商務(wù)卡是否帳務(wù)處理正確，促銷費(fèi)用平帳是否及時， 促銷費(fèi)用帳務(wù)處理是否正確， 若是要供應(yīng)商承擔(dān)部份促銷費(fèi)用是否掛 供應(yīng)商往來。月底是否安排盤查出納現(xiàn)金和收銀員備用金， 檢查出納 每日營業(yè)款是否及時繳在銀行。 月中安排會計人員

46、抽查現(xiàn)金房人員出 入是否有登記。月終結(jié)轉(zhuǎn)各項收入成本及稅費(fèi)等帳務(wù)處理。 1、協(xié)助配合財務(wù)經(jīng)理工作，負(fù)責(zé)與財政、稅務(wù)、銀行等有關(guān)部門保 持密切聯(lián)系，溝通信 息，發(fā)揮承上啟下的作用。 2、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 1、 核對供應(yīng)商當(dāng)月銷售，根據(jù)合同核對租賃扣點(diǎn)，計算出供應(yīng)商往 來成本額。（根據(jù)每 一檔的促銷活動設(shè)置促銷編碼， 包括促銷期限、結(jié)算扣款率、回款率， 依審批表錄入系統(tǒng)同時做一份電子檔）同時對每一檔活動進(jìn)行跟蹤。 2、 根據(jù)合同核對供應(yīng)商費(fèi)用扣取項和代扣稅額。 3、 每月 1 號前

47、要求各部門（營運(yùn)部、企劃部、招商部、工程部）提 交待扣供應(yīng)商合同外 費(fèi)用明細(xì)，（并于 2 號前全部錄入 pos 系統(tǒng)）。 22/26 4、 計算出實(shí)付供應(yīng)商往來成本額。 （電子檔與系統(tǒng)相符） 。 5、 打印供應(yīng)商往來結(jié)算單（ 4 號到 5 號）。 6、 與供應(yīng)商往來核對（ 6 號到 10）。 7、 收取供應(yīng)商稅票，并做好稅票收取登記本，待月中抵扣驗證時一 起交稅務(wù)往來會計， 收集自行完稅證明， 分結(jié)算方式匯總結(jié)算單同時打印匯總表交財務(wù)經(jīng) 理（ 11 日到

48、 15） 8、 根據(jù)供應(yīng)商（提供增值稅專用發(fā)票）扣取費(fèi)用，開具收據(jù)或發(fā)票 給供應(yīng)商，并做登記 9、 將收款收據(jù)，發(fā)票記賬聯(lián)提交給費(fèi)用會計，并做好簽收登記。 0、 1、 2、 日銷售會計崗位職責(zé) 1、核對供應(yīng)商當(dāng)月銷售，根據(jù)合同核對租賃扣點(diǎn)，計算出供應(yīng)商往 來成本額。 2、根據(jù)合同核對供應(yīng)商費(fèi)用扣取項和代扣稅額。 3、每月 2 號要求各樓層提交待扣供應(yīng)商合同外費(fèi)用明細(xì)，并于 3 號 錄入 pos 系統(tǒng)。 4、計算出實(shí)付供應(yīng)商往來結(jié)算額。 5、開具供應(yīng)商往來結(jié)算

49、單。 23/26 6、與供應(yīng)商往來核對。 根據(jù)各部門領(lǐng)導(dǎo)審批結(jié)算付款單于每月 15-20 日交出納主管 對結(jié)算單未簽字、未提供完稅憑證及稅票的進(jìn)行跟蹤 對當(dāng)月所有促銷扣點(diǎn)進(jìn)行核對并審核（ 25-30） 7、收取供應(yīng)商稅票，并做好稅票收取登記本。待月中抵扣驗證時一 起交稅務(wù)往來會計。 8、根據(jù)供應(yīng)商扣取費(fèi)用，開具收據(jù)或發(fā)票給供應(yīng)商。 9、將收款收據(jù)，發(fā)票記帳聯(lián)提交給費(fèi)用會計，并做好簽收登記。 費(fèi)用會計崗位職責(zé)： 1、進(jìn)行日常費(fèi)用報銷憑證的處理。 2

50、、每日根據(jù)現(xiàn)金出納出具的收銀報表填制銷售收入憑證。 3、月未待攤費(fèi)用的攤銷。 4、員工個人往來的平帳、催收。 5、月底出納現(xiàn)金，收銀員備用金、購物卡等的盤查，與集團(tuán)核對往 來。 6、銀行存款核對，編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表” 。 稅務(wù)往來會計崗位職責(zé) 1、做好與商戶的賬務(wù)核對工作，并依據(jù)審核無誤的付款憑證填制記 賬憑證 2、供應(yīng)商稅票的驗證及帳務(wù)處理。 3、稅務(wù)報表的報送、收款收據(jù)、發(fā)票的稅務(wù)領(lǐng)取、繳銷及公司內(nèi)部 領(lǐng)取使用的登記、繳 銷。 4、稅務(wù)報表在網(wǎng)上進(jìn)行國稅、

51、地稅、統(tǒng)計局的報表報送及完稅。 24/26 5、負(fù)責(zé)處理、督促有關(guān)部門解決結(jié)算存在的問題并及時處理，并向 上級領(lǐng)導(dǎo)匯報。 6、核對供應(yīng)商往來，上月掛帳余額應(yīng)與本月付款余額一致，不一致 有差異查明原因，并 于每月 5 號匯總出具供應(yīng)商往來差異表，交財務(wù)經(jīng)理審核進(jìn)行處理。 7、協(xié)助出納主管月初 pos 機(jī)銀聯(lián)刷卡帳戶的核對。 出納（主管）職責(zé) 1、據(jù)審批完整的報銷單據(jù)報銷付款，嚴(yán)格審查原始報銷憑證的真實(shí) 性，合法性，準(zhǔn) 確性，和完整性， 審核相關(guān)人員

52、的簽名和審批情況，對不符合要求的 報銷憑證，出納人員有權(quán)拒絕。 2、據(jù)審批完整的供應(yīng)商結(jié)算付款單據(jù)提交網(wǎng)銀付款，注意收款人和 開具發(fā)票的人要一致，收款帳號要核準(zhǔn)，然后提交財務(wù)經(jīng)理審單。 3、在網(wǎng)銀己提交并付款成功的結(jié)算單上加 蓋“己付款”章，對于付 款沒成功的結(jié)算單據(jù)跟蹤，查明原因，經(jīng)財務(wù)經(jīng)理審核重新付款。 4、負(fù)責(zé)供應(yīng)商費(fèi)用收取。 5、做好銀行日記帳登記，日清月結(jié)，保證帳實(shí)相符，能隨時提供資 金帳面余額情況。 6、月終進(jìn)行庫存現(xiàn)金盤點(diǎn)，編制庫存現(xiàn)金盤點(diǎn)表，現(xiàn)金日記帳和銀 行日記帳與總帳核對相符

53、。 7、據(jù)月度資金使用預(yù)算跟蹤集團(tuán)資金下拔情況，并及時告知財務(wù)經(jīng) 理。 8、檢查，指現(xiàn)金出納日常工作。 9、月初 pos 機(jī)銀聯(lián)刷卡帳戶的核對。 25/26 0、熟練掌握銀行存款及現(xiàn)金等資金動態(tài)，每天實(shí)事求是編制銀行存 款及現(xiàn)金庫存報告上報資金管理部 1、嚴(yán)格遵守集團(tuán)的收支兩條線的資金管理原則， 按時上交各項收入， 不得擅自坐支營業(yè)收入，不得擅自公款私存 2、在業(yè)務(wù)上服從集團(tuán)資金管理領(lǐng)導(dǎo)，協(xié)助集團(tuán)資金管理部辦理其他 相關(guān)銀行業(yè)務(wù)。 出納

54、員崗位職責(zé) 1、每日清點(diǎn)收銀員繳入保險箱的繳款袋， 詳細(xì)清點(diǎn)支票、信用卡等， 與各營業(yè)點(diǎn)收銀員收入報表核對相符后將款項存入開戶銀行 ,并將存 款單交收益會計做帳務(wù)處理。 2、負(fù)責(zé)安全及時的與銀行傳遞各種票據(jù)，并將收到的票據(jù)分門別類 的交予各會計做帳務(wù)處理。 3、按會計審查程序重新審核辦理報銷的單據(jù)。 4、協(xié)助收取收銀員每日的營業(yè)款 5、負(fù)責(zé)收銀員后臺系統(tǒng)的繳單 6、負(fù)責(zé)收銀員系統(tǒng)的對帳 7、負(fù)責(zé)商戶電卡的制作及電費(fèi)的收取 8、負(fù)責(zé)商務(wù)卡的制作、銷售收款及繳存銀行。 9、負(fù)責(zé)及時收回注銷購物卡。 0、每日檢查庫存購物卡與購物卡日記帳是否相符。 1、完成會計主管交辦的其他工作。 26/26